期初建账
期初建账
1、创建账套及账套管理
功能介绍
初次登录柠檬云财务软件需要先创建账套，帮助您快速搭建专属财务体系。每个账套能够独立记录单位的财务数据，以便于完成凭证录入、报表生成、税务申报等全流程操作。
功能亮点
多账套独立管理：柠檬云财务软件可同时管理多个账套，像母公司与子公司能分别建账，各账套数据相互隔离，完全不受干扰，满足不同主体的财务核算需求。
便捷账套编辑与复制：操作便捷，用户能随时编辑账套名称、启用日期等信息。还可利用复制功能，快速克隆已有账套模板，轻松跳过重复设置步骤。
安全的数据管理：在账套管理上，安全性与灵活性兼具。对于不用的账套，能安全删除清理空间，也能随时恢复备份数据，保障数据完整、可追溯 。
使用场景
**单账套管理：**适用于业务简单、规模较小且无复杂核算需求的企业，如一家只有基本日常收支的便利店。
**多账套管理：**需要同时处理多家公司的账务时，可创建多个账套实现分别管理，如总公司与子公司独立核算。
公司信息变更：如公司名称变更、会计准则变更等情况，可快速更新账套基本信息，确保数据准确。
删除账套：清理不再使用的账套，避免占用系统资源。
恢复账套：误删或重新启用账套时，快速恢复历史数据，确保财务数据不丢失。
具体场景举例
一家建筑企业使用柠檬云财务软件创建账套，填写好企业名称、账套启用年月，会计准则选择小企业会计准则，增值税种类选择小规模纳税人，最后点击创建账套，一套账瞬间就建好啦！而且柠檬云财务软件还根据小企业会计准则的规定，预设好了会计科目和财务报表格式，不用再手动设置，轻松又省心！
操作步骤
1、创建账套：
（1）创建第一套账：
首次登录账号，系统默认出现创建账套页面，填写好公司基础信息并勾选相关功能模块是否使用后，即可点击创建账套。
（2）创建非首套账：
方法一：菜单栏进入
点击【设置】-【账套】-【新建账套】，会显示账套信息填写页面，完善信息后点击【创建账套】即可。
方法二：新增账套快捷键
点击【主页】左上方的账套名称的下拉框，点击【+点击新增账套】，可快速跳转到【账套管理】页面【新建账套】。
2、账套管理
建立账套后，如果您想查看或修改账套信息，进行复制账套、删除账套等操作都是支持的。具体操作步骤如下：
（1）编辑账套
点击【设置】-【账套】，进入【账套管理】页面，可查看本账号下所有账套信息，点击账套右侧的小齿轮，然后点击【编辑】可编辑账套的基本信息、功能参数和税务信息。
① 账套启用年月：有凭证、固定资产、资金、工资数据或存在结账期间，无法再修改账套启用年月。
② 会计准则：【小企业会计准则】支持升级为任意一种【企业会计准则】；【企业会计准则（2007 年）】支持升级为【企业会计准则（2019 年）】；任意一种【企业会计准则】不支持切换为【小企业会计准则】。
（2）复制账套
① 点击【设置】-【账套】，进入【账套管理】页面，点击账套右侧的小齿轮，然后点击【复制】，即可复制当前账套的副本。
② 点击【复制内容选择】，勾选需要复制的数据内容，然后点击【复制账套】即可，复制成功的账套可在【账套管理】页面查看。
（3）切换账套
方式一：左上角显示本账套名称，点击下拉栏可快速切换账套。
方式二：点击【设置】-【账套】进入【账套管理】页面，可查看本账号下所有账套信息，点击账套名称即可切换到其他账套。
（4）账套回收站
① 删除账套：点击【设置】-【账套】，进入【账套管理】页面，点击账套右侧的小齿轮，然后点击【删除】，即可删除账套。
② 还原账套：点击【设置】-【账套】，进入【账套管理】页面，点击右上角的【回收站】，可进入回收站执行还原账套/彻底删除操作。还原账套后即可查看误删的账套信息。
注意事项
(1) 单位名称：需输入完整的单位名称（5 个字符以上才能保存）。单位名称会在主页的左上方显示，您可以点击下拉框切换账套。打印凭证、账簿和报表时，均会显示单位名称，请谨慎填写。
(2) 账套启用年月：从何时开始做账，启用时间就选择何时。比如账套启用时间在 5 月，那么点击查看资产负债表时，最早的是 5 月份的数据。
(3) 会计准则：柠檬云财务软件目前支持以下会计准则或会计制度：企业会计准则（2007 年）、企业会计准则（2019 年未执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则）、企业会计准则（2019 年已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则）、小企业会计准则（2013 年）、民间非营利组织会计制度（2005 年）、农民专业合作社财务会计制度（2023 年）、工会会计制度（2022 年）、农村集体经济组织会计制度。
(4) 增值税种类：根据公司的纳税性质选择即可。 若后期公司纳税性质改变，需要从小规模纳税人改为一般纳税人，可点击菜单栏【设置】---【账套】，鼠标放在小齿轮上，点击编辑后修改为一般纳税人。
(5) 删除的账套会自动进入回收站，回收站的账套会在您删除 90 日后自动清除。
(6) 如果您在回收站将账套删除了，则需要有备份包才可以恢复的。
可能存在的问题
- 问：如何新增账套？
答：如果您是首次使用柠檬云，登录账号后，系统默认出现创建账套页面，您根据系统提示创建账套即可；若您的账号中已有账套，可再次创建多个账套。
- 问：账套不小心删除了，可以恢复吗？
答：误删了账套可以点击【设置】-【账套】，在账套回收站进行恢复。
- 问：账套启用时间如何选择？
答：从什么时候开始做账，启用时间就选择什么时候。例如您需要从 2019 年 1 月的凭证开始录入数据，账套的启用月份需要选择 2019 年 1 月。
- 问：如何修改账套启用时间？
答：若您还未开始做账，可通过编辑账套的方式在账套基本信息中修改账套启用时间；若有凭证、固定资产、出纳、工资数据或存在结账期间，则不允许再修改账套启用年月。如需修改，删除相关数据之后再修改哦。
- 问：如何删除账套？
答：点击【设置】-【账套】-【编辑】-【删除】即可操作删除账套。
- 问：如何切换账套？
答：可直接点击左上角的账套名称切换账套，也可以点击【设置】-【账套】切换到其他账套。
- 问：如何复制账套？可以选择复制的内容吗？
答：支持选择复制账套的内容，可复制整个账套/复制账套设置/复制账套设置及期初数据。
- 问：如何选择行业类型？
答:选择最接近的行业即可，行业不影响账套信息，为非必填项。
- 问:如何修改账套会计准则？
答 :点击【设置】-【账套】-【编辑】在账套基本信息中修改会计准则。
（1）小企业会计准则允许升级任意一个企业会计准则；切换后将自动复制原账套，并将本账套切换为新准则，会影响您的会计科目、凭证、账簿等数据，也会影响您的会计报表，请谨慎操作！
（2）企业会计准则之间允许互相切换；切换后将自动复制原账套，并将本账套切换为新准则，会影响您的会计科目、凭证、账簿等数据，也会影响您的会计报表，请谨慎操作！
（3）企业会计准则不允许切换成小企业会计准则或者民非会计制度。
- 问：如何修改账套名称？/公司名称错了怎么修改？
答：点击【设置】-【账套】-【编辑】在账套基本信息中修改账套/公司名称。
- 问：账套的单位名称一定要公司全称吗？
答：单位名称录入五个字及五个字以上即可（不能包含\/*?:<>|"等特殊符号，支持输入空格以及数字）。
- 问：可以建立多个账套吗？
答：可以的，柠檬云专业版可根据您的需求购买账套和您数量，即多个您可以共同编辑操作多个账套。柠檬云免费版对账套没有数量限制哦，即一个您可以创建使用多个账套，但不支持添加您数。
- 问：下一年需要新建账套吗？
答：12 月结账就会自动到下一年，可以连续使用，不需要新建账套。
科目设置
功能介绍
当您成功创建账套后，柠檬云财务软件会依据建账时所选会计准则，自动预设好各类会计科目，像资产类的现金、银行存款，负债类的应付账款等，还贴心地按科目类别分类排列。您能在这个基础上，新增自定义科目、轻松编辑科目信息、为科目设置辅助核算、数量核算、外币核算等高级功能，让财务核算更细致！
功能亮点
自定义科目增设：运用柠檬云财务软件的科目设置功能，若公司存在特殊业务，可自主增设专属自定义科目，满足个性化财务记录需求，灵活适配业务场景。
旧科目便捷停用：当原有科目不再适用于公司业务时，通过该软件能随时停用，快速清理冗余科目，让账目结构更简洁清晰，提升财务管理效率。
科目高级核算：软件具备丰富高级功能，可按客户、供应商等维度设置辅助核算，开启数量、外币核算。从多方面精细核算，助力财务工作细致入微，账目管理一目了然 。
使用场景
1. 科目管理
科目管理功能帮您把公司的会计科目打理得井井有条。您能新建科目、修改已有科目，不再用的科目也能删除，保证科目准确完整。还能设置科目属性、调整编码长度，不管公司业务多复杂，都能满足需求。
2. 新增科目
公司业务发展，要添新科目记账？没问题！在现有科目体系里就能新增，系统会自动检查科目编码，保证不重复。新增下级科目时，上级科目的属性、余额方向等，系统都会自动填写。要是上级科目有期初数据或已记账，系统会先建个同名的下级科目，把数据转过去。
3. 编辑科目
3.1 辅助核算
公司部门、项目多，想单独算算各部门、项目赚了还是亏了，就给科目设置辅助核算。比如选部门或项目辅助核算，每次发生业务，选好对应部门或项目，期末就能查看利润表，分析数据。
3.2 数量核算
零售、批发、制造这类要盯着库存的企业，给相关科目设置数量核算，库存管理更方便。
3.3 外币核算
做国际贸易，有外币交易，给特定科目启用外币核算，设好币别。汇率总变，期末会有汇兑差异，开启期末调汇，系统自动算差异，不同币别的账户数据都能实时管起来。
3.4 明细转辅助
应收应付往来科目太多，核算费劲？把往来科目下的明细科目转为客户或供应商辅助核算，科目少了，核算简单了。转换前记得备份账套数据，转换后，系统会自动把原明细科目的余额和发生额转到新辅助核算项，数据不会丢。
具体场景举例
如果企业中有多个银行账户，您想要分别核算每个账户的明细数据，那么您可以给银行存款新增二级科目工商银行、微众银行等。
在软件里，找到 "设置"，点 "科目" 进入科目列表。找到 "银行存款" 科目，点击其操作栏的 "新增" 按钮。在弹出页面，填写 "工商银行"科目的基本信息，点 "保存"，如此，"银行存款 - 工商银行" 这个二级科目就新增成功，后续就能用它记录工商银行账户的收支啦 。
操作步骤
新增科目
如果您需要新增一级科目，可以直接使用【新增科目】按钮；如果您需要添加明细科目，需要先找到对应的上级科目进行添加。若您需要新增的科目数量不多，可以手动进行添加，如果科目较多可以选择批量导入科目。您可以根据需求选择查看以下操作步骤哦：
1.1 新增一级科目
点击【设置】-【科目】进入【科目管理】页面，点击右上角的【新增科目】，进入【科目管理】页面，可添加一级科目；支持自定义编辑科目名称、科目余额方向、科目状态，是否启用数量核算、辅助核算和外币核算。
1.2 新增明细科目
点击【设置】-【科目】进入【科目管理】页面，点击科目后面的【新增】 ，进入【科目管理】页面，可添加明细科目；支持自定义编辑科目名称、科目余额方向、科目状态，是否启用数量核算、辅助核算和外币核算。
1.3 批量导入科目
点击【设置】-【科目】进入【科目管理】页面，点击右上角的【导入】，然后点击【下载模板】，按照科目导入模板的格式（建议使用格式刷将新填入数据的格式调整为模板的示例格式）填入科目信息，点击【选择文件】上传，最后点击【导入】即可。
2.编辑科目
点击【设置】-【科目】进入【科目管理】页面，点击科目后的【编辑】 ，进入【科目管理】页面，可编辑科目使用状态，调整为【启用】/【停用】。支持设置数量核算、辅助核算、外币核算。
2.1 辅助核算
（1）添加辅助核算信息：
点击【设置】-【辅助核算】，进入功能页面，选择辅助核算的类别后，点击右上角的【新增】可新增辅助核算明细。点击【辅助核算类别】支持自定义其他辅助核算类别。
（2）科目关联辅助核算：
点击【设置】-【科目】进入【科目管理】页面，点击科目后的【编辑】 ，进入【科目管理】页面，勾选【辅助核算】，并选择辅助核算的内容；如果添加凭证时想要实现不输入辅助核算也能保存凭证，可勾选【设置非必录项】；如需修改辅助核算设置，可点击【设置辅助核算】跳转编辑。
（3）录入凭证：
点击【凭证】-【新增凭证】，选择关联辅助核算的科目，可以选择辅助核算明细。
（4）删除辅助核算：
点击【设置】-【辅助核算】，进入功能页面，选择相应的核算项目，点击蓝色的【删除】即可。
2.2 数量核算
（1）科目添加数量核算：
点击【设置】-【科目】进入【科目管理】页面，点击科目后的【编辑】 ，进入【科目管理】页面，勾选【数量核算】，并输入计量单位后点击【保存】即可。
（2）录入凭证：
点击【凭证】-【新增凭证】，手动输入数量和单价。
2.3 外币核算
（1）添加外币：
点击【设置】-【币别】进入【币别设置】页面，点击左上角的【新增】，输入币别和汇率后点击【保存】。
（2）科目关联外币核算：
点击【设置】-【科目】进入【科目管理】页面，点击科目后的【编辑】 ，进入【科目管理】页面，勾选【外币核算】选择币别；若启用期末调汇，则期末结转时系统自动计算汇兑损益。如需修改外币核算设置，可点击【设置外币核算】跳转编辑。
（3）录入凭证：
点击【凭证】-【新增凭证】，选择外币核算的科目，输入原币或本位币的任一种，按【Enter】即可根据汇率自动计算出另一种币别的金额。凭证中的汇率可根据即期汇率进行修改。
3.会计科目编码设置
（1）【会计科目编码】释义：在会计准则中，为了便于填制会计凭证、查阅账目等工作的进行，在对会计科目进行分类的基础上，为每个会计科目编制了一个固定的号码，这些号码被称为会计科目编码，简称科目编码。
（2）操作步骤：点击【设置】-【科目】进入【科目管理】页面，点击右上角的【编码设置】可设置科目编码。科目级次最高可设置 10 级，编码长度最高可设置 4 位。
（注：云财务免费版仅支持 4 级科目，如需调整更高级次，建议升级到专业版）
4.明细转辅助
（1）点击【设置】-【科目】进入【科目管理】页面，点击右上角的【明细转辅助】后下拉选择需要转换成辅助核算科目的上级科目，然后选择辅助核算的类别，点击【确定】即可。
（2）明细转辅助核算后，所选科目的末级科目将作为辅助核算新增到【辅助核算设置】页面中，点击【设置】-【辅助核算】即可进行编辑；该科目下所有明细科目将在【科目管理】页面删除，凭证数据也将自动转换为辅助核算。
5.批量操作
同时勾选多个科目，点击右上角【批量操作】，可以批量【启用】、【停用】或【删除】科目，还能为科目批量【设置辅助核算】。
注意事项
(1) 系统默认已有的科目不允许编辑科目编码、科目名称、上级科目、科目类别和余额方向，不允许删除科目。
(2) 若是您手工增加的科目，支持修改科目编码、科目名称、余额方向和科目状态，支持删除科目。
(3) 若辅助核算项目已生成凭证或关联了期初数据、固定资产模块、工资模块、资金模块，是不支持直接删除的，需要先把相关凭证、相应模块和期初数据删除后才能删除辅助核算。
(4) 使用外币核算功能，只有资产类和负债类的科目才能选择期末调汇。勾选【期末调汇】，在期末结账前，系统会将外币账户的期末余额按期末汇率进行折算，折算金额与账面金额之间的差额，计入汇兑损益。
(5) 明细转辅助只能选择非末级科目，且为启用状态(末级科目无需转辅助核算)。
(6) 当明细科目设置了数量、外币、辅助核算或科目已使用，不支持转为辅助核算。
(7) 科目的下级科目在资金、发票、固定资产、工资等模块使用后，不支持转为辅助核算。
(8) 明细转辅助操作不可逆，但系统会自动为您备份，如需撤销操作，可到【设置】-【备份恢复】中恢复账套。
可能存在的问题
- 问：如何新增一级科目？
答：点击【设置】-【科目】-【新增科目】，可新增一级科目。
（选用企业会计准则和民间非营利组织会计制度才可以新增一级科目，免费版选用小企业会计准则是没有"新增科目"按钮的，如果您需要建议升级为专业版，即可使用小企业会计准则新增一级科目哦。）
- 问：如何新增明细科目？
答：点击【设置】-【科目】，点击相应一级科目科目后面的【新增】可增加明细科目。
- 问：使用过的科目可以修改吗？
答：科目一旦涉及凭证数据或者期初数据，允许修改科目名称，若要编辑其他内容要先把相关凭证和期初数据删除，再编辑科目哦。 点击【设置】-【科目】，点击科目后的【编辑】按钮，即可编辑科目哦。
- 问：使用过的科目可以删除吗？
答：科目一旦涉及凭证数据或者期初数据，不允许直接删除这个科目哦，若要删除，需要先把相关凭证和期初数据删除，再删除科目。
- 问：为什么有些科目新增不了二级科目，比如制造费用？
答：建议您检查一下该科目是否在工资模块作为计提工资科目使用了，如果有，暂不允许再新增二级科目，需要先把相关凭证和期初数据删除再添加明细科目哦。
- 问：如何编辑辅助核算？
答：点击【设置】-【科目】，点击相应科目后的【编辑】勾选辅助核算即可。
- 问：如何删除辅助核算？
答：点击【设置】-【辅助核算】，选择相应的核算项目，点击蓝色的【删除】即可。若您想批量取消科目关联的辅助核算，在【科目设置】中，取消勾选【辅助核算】即可。
- 问：设置辅助核算有什么用呢？
答：如果您的某项业务较多，想分类进行核算，例如应收账款科目下涉及的客户较多，想要核算与不同客户间的往来情况，则可以将"客户"设置为辅助核算。设置某科目的辅助核算后，相当于按核算项目对该科目进行更为明细的核算，填制凭证后可查看到依据相关科目依据辅助核算分类核算的账簿数据。
- 问：如何设置数量核算？
答：点击【设置】-【科目】，点击相应科目后的【编辑】勾选数量核算即可。
- 问：如何设置外币核算？
答：点击【设置】-【科目】，点击相应科目后的【编辑】勾选外币核算即可。
- 问：可以删除系统的科目吗？
答：系统预设的科目不能编辑和修改，可将不用的科目状态设置为【停用】。点击【设置】【科目】，点击对应科目后面的【编辑】，科目状态选择【停用】就可以了。
- 问：怎么没有以前年度损益调整科目？
答：以前年度损益调整，2013 年版《小企业会计准则》取消了该科目，发生相关业务时，直接计入当期损益。 分录举例：
借：管理费用
贷：库存现金/银行存款
- 问：一级科目已经使用，是否可以再添加明细科目？
答：可以的。如果上级科目已使用，为了不影响之前的凭证内容数据，增加的第一个明细科目时，系统会自动生成一个和上级科目同名的科目来替代已生成替凭证里的上级科目。
- 问：为什么添加了明细科目，一级科目就用不了呢？
答：科目设置了明细科目，在录凭证时就需要使用最明细的科目哦。
- 问：为什么科目会出现重名（重复名称）？
答：如果上级科目已使用，为了不影响之前的凭证内容数据，增加的第一个明细科目时，系统会自动生成一个和上级科目同名的科目来替代已生成替凭证里的上级科目，是不影响您操作使用的！
3、期初设置
功能介绍
在柠檬云财务软件中，录入期初数据是衔接前期财务数据的关键一步。通过期初设置功能，您能针对不同科目，如资产、负债、所有者权益等科目，分别录入期初余额、借方累计发生额以及贷方累计发生额。完成这些数据录入后，系统会依据公式，自动计算出年初余额，无需手动核算。
功能亮点
**衔接前期财务数据 ：**旧账数据轻松录入新软件，让新账套与旧账无缝衔接，帮助您快速开启新的账务处理。
自动倒算年初数据：无需手动繁琐计算，软件依据录入的期初余额、借方累计和贷方累计金额，智能自动倒算年初余额。精准高效，避免人工计算失误，节省大量时间精力。
试算平衡查错：数据录入完毕，借助 "试算平衡" 功能，能一键检查期初数据。迅速定位录入问题，确保财务数据精准无误，为后续财务工作筑牢数据基础 。
使用场景
1.启用新系统或者创建新账套：当首次使用柠檬云财务软件，或者创建新的公司账套时，录入已有的资产、负债、所有者权益等初始数据，就能从正确的起点规范财务核算。
债务重组或合并：当企业进行财务重组或合并时，需要重新录入期初数据，才能如实反映新的财务情况 。
具体场景举例
会计半路接手一套账，为搞定旧账数据，先找到账套启用时间上个月的科目余额表和资产负债表。依据这两张表，在财务软件里，把每个科目的期初数据一一填好。
一、账套启用月份为 1 月时
当您新建的账套启用月份是 1 月，此时需要把上一年 12 月的期末余额录入到 1 月的 "期初余额" 中。比如，上一年 12 月银行存款科目余额为 10 万元，那就在 1 月的 "期初余额" 里对应银行存款科目录入 10 万元。因为 1 月是新会计年度的开始，上一年 12 月的期末数就是本年 1 月的期初数 。
二、账套启用月份不是 1 月时
如果新建的账套启用月份不是 1 月，像本次您 3 月建账，这种情况下，就需要在 "期初" 模块录入以下数据：
期初余额：指启用账套当月（这里是 3 月）月初的科目余额。
借方累计：从当年 1 月 1 日起至账套启用月（3 月）前一个月（2 月）末，该科目借方发生额的累计数。
贷方累计 ：从当年 1 月 1 日起至账套启用月（3 月）前一个月（2 月）末，该科目贷方发生额的累计数。
软件会根据录入的 "期初余额""借方累计" 和 "贷方累计"，自动换算得出 "年初余额" 。
填完后，使用软件自带的试算平衡功能，检查数据是否正确。接下来就可以按部就班，开始正常记账、做账，处理公司财务事务了 。
操作步骤
方法一：手工录入期初数据
点击【设置】-【期初】进入【期初设置】页面，选择左上角的科目类别，找到相应的科目即可录入期初数据。点击键盘【Enter】键，即可保存数据。若存在二级科目，则录入二级科目数据后，系统会自动汇总计算一级科目数据，无需手动填写。
方法二：批量导入期初数据
点击【设置】-【期初】进入【期初设置】页面，点击右上角的【导入】，然后点击【下载模板】，按照期初导入模板的格式（建议使用格式刷将新填入数据的格式调整为模板的示例格式）填入期初数据，点击【选择文件】上传，最后点击【导入】即可。
特殊情况的期初处理
1、数量核算的期初处理
（1）设置数量核算后，【期初设置】页面会自动显示数量栏，录入期初和借方/贷方累计数量后，年初余额也会自动生成数量。未设置数量核算的科目则不会出现输入框。
（2）若您无需录入期初数量，可勾选右上角的【隐藏数量】，则【期初设置】页面将不会显示数量栏。
2.辅助核算的期初处理
设置辅助核算后，【设置】-【期初】页面的相应科目名称后会出现【+】键，点击后在下拉框中选择辅助核算项，也可以点击【批量新增】。设置好后点击【保存】，【期初设置】页面就会显示辅助核算项的输入框，录入数据即可。
3.外币核算的期初处理
（1）设置外币核算后，【期初设置】页面的右上角会自动显示【币别】和汇率，系统默认币别为人民币，汇率为 1，可点击下拉框切换为其他【币别】录入期初数据。
（2）原币为外币，本位币为人民币；输入原币金额后，系统根据汇率自动计算出本位币金额。
4.新增科目的期初处理
如需填写自定义科目的期初数据，需要先在【科目管理】页面添加相关科目，才能在【期初设置】页面录入数据。
5.新设公司的期初处理
(1)新成立的公司，如账套启用时点尚无期初数据，则无需录入。
(2)新成立的公司需要银行开户，开户后，按实际收到投资者的投资款入账即可。在【凭证】模块可以录入凭证：
借：银行存款
贷：实收资本
(3)如果有提一些备用金，可以录入凭证：
借：库存现金
贷：银行存款
(4)如果有费用报销，现金支出，可以录入凭证：
借：管理费用、销售费用、制造费用等
贷：库存现金
(5)企业开展经营后，会发生更多的业务，按照业务录入相应凭证即可。
试算平衡
1、期初数据录入完成后，点击【期初设置】页面右上角的【试算平衡】，检查是否录入正确。如果试算结果平衡，则三个天平全部平衡。如果任意一个天平不平衡，则表明试算不平衡，需要调整数据。
2、试算平衡结果说明
(1)期初余额：账套启用时间期初的余额，即【期初设置】页面的【期初余额】栏数据。
(2)累计发生：借方/贷方累计发生额，即【期初设置】页面的【借方/贷方累计】栏数据。
(3)资产负债表期初：资产负债表中的【年初余额】栏。
3、若科目设置了外币核算，则需要将币别切换为【综合本位币】进行【试算平衡】哦~
注意事项
(1) 期初余额：账套启用时间上一月的月末余额数据。
(2) 借方/贷方累计：本年借方/贷方累计的累计发生额。
(3) 年初余额：系统自动计算，无需填写。
借方科目：年初余额=期初余额-借方累计+贷方累计；
贷方科目：年初余额=期初余额+借方累计-贷方累计。
(4) 以上数据，根据账套启用时间的上月资产负债表和科目余额表数据录入即可。
(5) 年初建账：当新建的账套启用月份是 1 月时，需要把上年 12 月的期末余额录入到 1 月的【期初余额】栏中，无需录入【借方/贷方累计】发生额，年初余额即为期初余额。
(6) 若要录入自定义添加的明细科目的期初数据，需要先在【科目管理】中新增明细科目，再在【期初设置】中录入数据。
可能存在的问题
- 问：如何录入期初？
答：点击【设置】-【期初】即可录入期初数据。
- 问：期初录入什么期间的数据呢/期初数据根据什么录入呢？
答：期初余额需要输入账套启用年月上一月月末的余额数据，借方和贷方累计需要输入本年累计的发生额哦。您根据上月的资产负债表和科目余额表录入期初即可。
- 问：年初余额是怎么计算的？
答：年初余额是倒求出来的，如果科目方向是借方，年初余额=期初余额-借方累计+贷方累计；如果科目方向是贷方，年初余额=期初余额+借方累计-贷方累计。
- 问：如何检查试算平衡？
答：点击【设置】-【期初】进入【期初设置】页面，点击右上角的【试算平衡】，即可检查是否录入正确。
- 问：期初不平如何检查？
答：（1）检查原始数据是否平衡；（2）检查是否按照期初录入规则填写。
- 问：如何修改期初数据？
答：点击【设置】-【期初】 即可修改期初数据。（如果结账了就需要反结账后进行修改，比如您的建账时间是 2021 年 7 月，那就需要反结账到 2021 年 7 月后进行修改期初哦。）
- 问：设置了辅助核算如何录入期初呢？
答：如果科目设置了辅助核算，录入期初时，先点击科目后的加号，增加核算项目后，再录入期初。
- 问：损益类科目期初只需要录入发生额吗？
答：损益类科目只需要录入借贷方累计数，每个月末损益类科目都会结平，是没有期初数据的哦。
- 问：期初如何导入？
答：点击【设置】-【期初】，点击右上角的【导入】，下载导入模板后在模板中录入对应的数据，再选择对应的文件导入即可。（若要录入自定义添加的明细科目的期初数据，需要先在【科目管理】中新增明细科目，然后再下载期初导入模板进行数据录入。）
- 问：新成立的公司，期初数据如何录入？
答：新成立的公司，期初数据无需填写，全部为零哦！ 发生相关业务时，直接添加凭证即可。
4、导入免费版账套
功能简述
购买柠檬云财务软件专业版后能将原免费版账套批量升级为专业版账套。无需复杂操作，一键即可完成，让您轻松享受专业版带来的更多功能与便利，数据无缝衔接，升级过程省心省力。
功能亮点
数据完整迁移：升级后，原免费版账套数据完整迁移至专业版，您无需担心数据丢失或错乱，可继续无缝使用原有数据开展财务工作。
账套批量升级：可同时勾选多个账套进行批量升级，大大节省时间，提升工作效率，无需逐个升级账套，方便快捷。
应用场景
随着企业业务逐渐拓展，若免费版功能无法满足财务需求，可以升级为专业版，享受自动生成凭证、多用户共同使用、10G 超大会计电子档案空间、专享一对一售后服务等更多高级功能，适配业务发展，让您的财务工作更智能高效哦~
具体场景举例
如果您起初使用柠檬云财务软件免费版记账，随着业务增长，订单量增多，免费版功能渐感不足，于是购买了专业版。登录软件后，点击主页左上方【导入免费版账套】，页面列出之前创建的 5 个免费版账套，您勾选全部账套，点击【批量升级】。系统迅速处理，很快提示升级成功。之后，您点击【设置】-【账套】，在【账套管理】页面中，就能清晰看到升级后的 5 个专业版账套，顺利开启专业版软件功能的高效财务管理之旅 ！
操作流程
1、点击主页左上方的【导入免费版账套】，勾选需要升级为专业版的账套，点击【批量升级】即可。
2、升级成功后，您可以点击【设置】-【账套】，在【账套管理】页面中查看该账套。
注意事项
只有账套管理员和主管能直接升级账套，其他人需授权再升级账套。账套管理员升级后，原免费版账套将被放到回收站。